关于信托投资公司开设信托专用证券账户和信托专用资金账户有关问题的通知
作者:法律资料网 时间:2024-05-07 20:15:58 浏览:8382
来源:法律资料网
关于信托投资公司开设信托专用证券账户和信托专用资金账户有关问题的通知
中国银行业监督管理委员会
关于信托投资公司开设信托专用证券账户和信托专用资金账户有关问题的通知
为规范信托投资公司的业务活动，维护信托各方当事人的合法权益，根据《中华人民共和国信托法》、《中华人民共和国证券法》及其他法律、法规，现就信托投资公司开设信托专用证券账户和信托专用资金账户的有关事项通知如下：
一、信托投资公司运用信托资金进行证券投资时，应该使用单独开设的信托专用证券账户和信托专用资金账户。
二、信托投资公司应当按照《中国证券登记结算有限责任公司证券账户管理规则》和本通知要求，以信托投资公司的名义申请在中国证券登记结算有限责任公司上海、深圳分公司（以下简称中国证券登记结算公司）开设信托专用证券账户，证券账户名称由“信托投资公司全称加信托产品名称”组成。同一个信托投资公司所开设的证券账户之间必须遵守《中华人民共和国证券法》第七十一条的规定。
信托投资公司应当根据本通知和信托文件的约定，申请在中国证券监督管理委员会批准的证券公司开设信托专用资金账户，资金账户名称由“信托投资公司全称加信托产品名称”组成。
三、经中国银行业监督管理委员会认可的信托投资公司在中国证券登记结算公司开立信托专用证券账户时，除按《中国证券登记结算有限责任公司证券账户管理规则》要求提交必要的开户材料外，还应提供设立信托的证明文件（信托合同或其他书面文件）及复印件。信托投资公司应当保证其所提供文件的真实性、准确性和完整性。
信托投资公司在证券公司开设信托专用资金账户时，应提供设立信托的证明文件（信托合同或其他书面文件）及复印件。
四、信托投资公司应于信托专用证券账户和信托专用资金账户开设后的三个工作日内，将所开账户的开户材料报送中国银行业监督管理委员会或其派出机构备案。
五、中国证券登记结算公司和证券公司受理开立有关专用账户后，应遵照《中华人民共和国信托法》、《中华人民共和国证券法》等法律、法规的规定，为信托当事人保密，并配合信托投资公司接受委托人和受益人对其信托资金的检查、查询，配合监管部门对专用账户的检查、查询。
六、信托投资公司将信托财产投资于证券市场时，应当严格遵守法律、法规中有关信息披露的规定，履行信息披露义务。
七、信托终止的，信托投资公司应当及时将信托专用证券账户中的证券资产予以变现，并及时到中国证券登记结算公司和有关证券公司办理信托专用证券账户和信托专用资金账户的注销手续，并妥善保存账户的全部会计资料。
八、信托投资公司违反本通知规定或者提供虚假开户证明材料的，由国家监管部门按照《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国证券法》等法律法规的规定进行处理。对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员，处5万元以上50万元以下罚款，并可取消其一定期限直至终身的任职资格和相关从业资格；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
九、本通知自2004年10月1日起施行，由中国银行业监督管理委员会和中国证券监督管理委员会负责解释。
二○○四年九月十日
最高人民法院关于企业开办的公司撤销后由谁作为诉讼主体问题的批复
最高人民法院
最高人民法院关于企业开办的公司撤销后由谁作为诉讼主体问题的批复
1987年10月15日，最高人民法院
新疆维吾尔自治区高级人民法院：
你院1987年6月25日关于涉及新疆石河子华侨农工商联合企业（又名华侨农场，以下称华侨农场）开办的富华经销公司（简称富华公司）的经济纠纷案件应如何确定诉讼主体的请示报告收悉。现答复如下：
华侨农场系全民所有制企业，富华公司为华侨农场开办的公司。经与有关部门联系，国务院国发〔1985〕102号《关于进一步清理和整顿公司的通知》也适用于企业办的公司。因此，同意你院对华侨农场适用上述通知的意见，富华公司资不抵债，华侨农场应对富华公司的债务负连带责任。鉴于华侨农场在富华公司被撤销后即成立了财产清算小组负责清理该公司的财产，根据本院1984年9月17日《关于在经济审判工作中贯彻执行〈民事诉讼法（试行）〉若干问题的意见》“企业关闭的，由其主管单位或清理人（单位）作诉讼当事人”的规定，对涉及富华公司的经济纠纷案件，人民法院应将华侨农场和富华公司财产清算小组列为共同被告。
乌鲁木齐市中级法院审结的河北省青龙县皮毛厂诉富华公司购销羊皮合同货款纠纷案，在执行过程中，富华公司被撤销。根据上述原则，该院应当依照民事诉讼法（试行）第一百二十二条第一款第（六）项规定，裁定确认华侨农场和富华公司财产清算小组承担民事责任，执行原调解协议。
此复
兰州市人民政府办公厅关于印发兰州市工业企业出城入园搬迁改造专项资金管理暂行规定的通知
甘肃省兰州市人民政府办公厅
兰州市人民政府办公厅关于印发兰州市工业企业出城入园搬迁改造专项资金管理暂行规定的通知
兰政办发【2008】140号
各县、区人民政府，市政府各部门，市属各单位：
《兰州市工业企业出城入园搬迁改造专项资金管理暂行规定》已经2008年7月10日市政府第12次常务会议研究同意，现予印发，请认真遵照执行。
二○○八年八月七日
兰州市工业企业出城入园搬迁改造专项资金管理暂行规定
第一条 为了加强工业企业出城入园搬迁改造专项资金管理，确保企业搬迁改造顺利进行，根据《国务院办公厅关于规范国有土地使用权出让收支管理的通知》和《甘肃省国有土地使用权出让收支管理办法》等相关规定，结合兰州市实际，制定本暂行规定。
第二条 本暂行规定所称“搬迁改造专项资金”（以下简称专项资金），是指专项用于工业企业出城入园搬迁改造的原址土地出让收入和融资平台融入资金。
第三条 本暂行规定适用范围为符合《兰州市鼓励企业出城入园进行搬迁改造暂行办法》规定并享受相关政策的搬迁改造企业。
第四条 专项资金的管理和使用应符合国家、省、市相关经济政策、产业政策、区域发展政策，坚持公开、公正、公平和统筹兼顾、突出重点的原则，确保专项资金的规范、安全和高效使用。
第五条 专项资金来源：
（一）出城入园搬迁改造企业原址土地出让收入按规定列支的资金；
（二）政府统筹的企业原址土地出让收入扣除已列支原企业后的结余资金；
（三）兰州市国有资产经营公司等融资平台融入的资金；
（四）其它可用于企业搬迁改造的资金。
第六条 专项资金用途：
（一）企业搬迁改造项目前期费用；
（二）企业生产和办公等建设用地费用；
（三）企业生产和办公工程项目费用；
（四）企业技术改造项目的补助及银行贷款贴息；
（五）支付兰州市国有资产经营公司等融资平台归还贷款本息和融资成本；
（六）市政府规定的其他支出。
第七条 搬迁改造企业按项目建设进度要求申报资金使用项目，编制支出计划，经项目出资人审核后，报市企业出城入园搬迁改造领导小组办公室审查批准。
第八条 搬迁改造企业向市财政局提出用款申请，市财政局依据市企业出城入园搬迁改造领导小组办公室批准的支出计划及项目实施进度，在申报材料齐备后5个工作日内拨付。
第九条 搬迁改造企业使用专项资金需提供以下资料：
（一）投资主管部门对新址建设项目可行性研究报告的审查意见；
（二）已经批准的《总体搬迁改造方案》、《可行性研究报告》、《项目备案或核准文件》、《新址土地预审意见》、《规划选址意见书》、原址土地收回的批复文件、《环境评估报告》、《安全评价报告》、《节能评估报告》等相关材料；
（三）经市企业出城入园搬迁改造领导小组办公室批准的项目资金使用计划。
第十条 搬迁改造企业原址土地出让金列支比例和金额，由市财政局和市经委根据《兰州市鼓励企业出城入园进行搬迁改造暂行办法》规定，按原址土地出让金总额和项目审查后的投资预算以及其他必须支付的相关费用提出意见，经市企业出城入园搬迁改造领导小组办公室初审后，提交市企业出城入园搬迁改造领导小组审核，最后由市政府常务会研究决定。
第十一条 专项资金由市财政局设立专户，统一管理，统筹使用，专款专用。
第十二条 市财政局每年就专项资金的筹集和拨付情况向市企业出城入园搬迁改造领导小组报告。
第十三条 搬迁改造企业每年就资金使用和工程进展情况向市企业出城入园搬迁改造领导小组办公室、市财政局报告。
第十四条 企业完成搬迁改造任务后，应向市企业出城入园搬迁改造领导小组办公室、市财政局进行书面报告，由市审计局审查备案，企业据此作帐务处理，进行工程验收。
第十五条 市财政局、市经委要会同有关部门加强对企业出城入园搬迁改造专项资金的管理，定期检查，严格资金审查审核。
第十六条 审计、监察机关应加强对企业出城入园搬迁改造专项资金使用和管理的审计和监督，规范资金用途。
第十七条 资金使用单位有下列行为之一的，市财政局、市经委、市审计局给予通报批评，责令改正，并视情节轻重提请市纪检、监察机关给予有关责任人党纪、政纪处分，触犯法律的，移交司法机关处理：
（一）不按要求提供已拨付资金使用情况的；
（二）违反资金使用用途或擅自改变项目计划的；
（三）提供虚假材料，骗取或冒领资金的；
（四）截留、转移、侵占或挪用资金的。
第十八条 本规定自发布之日起施行。
